Makes me rethink forming my LLC in TN. :(<div><br><div><div>Stephen Haywood<br>Owner, ASG Consulting<br>CISSP, GSEC, OSCP<br>T: @averagesecguy<br>W: <a href="http://averagesecurityguy.info" target="_blank">averagesecurityguy.info</a><br>
</div>
<br><br><div class="gmail_quote">On Wed, Mar 27, 2013 at 7:59 PM, Mike Harrison <span dir="ltr"><<a href="mailto:cluon@geeklabs.com" target="_blank">cluon@geeklabs.com</a>></span> wrote:<br><blockquote class="gmail_quote" style="margin:0 0 0 .8ex;border-left:1px #ccc solid;padding-left:1ex">
<br>
A shy chugalurker just emailed me 2 questions:<br>
<br>
"Where would you, and (briefly) why?  And top 3 specific reasons TN is<br>
on *your* suck list?<br>
<br>
You know, if you're feeling bored and feel like imparting wisdom, and<br>
I'd actually like to hear *your* answers to those questions.  Because<br>
you see things differently than most.... :)"<br>
<br>
My answers:<br>
<br>
As a business owner, I have been attacked by the TDR (Tn Dept of Rev) several times. My lawyer for the biggest one: <a href="http://www.bakerdonelson.com/carl-e-hartley/" target="_blank">http://www.bakerdonelson.com/<u></u>carl-e-hartley/</a> is one of the best in the country, why? Because TN has one of the more punative department of revenues for any state. TDR claimed the business (HTS Inc aka Chattanooga Online) owed the state of TN > 500k. The audits were insane. They wanted us to pay sales tax on vehicles, the building, and things we clearly had already paid sales tax on. They lost, but it cost HTS a fortune to fight it, approx $30k-50k (i didn't see the final bills).<br>

<br>
TDR also hounded several of my customers, and I got involved. In one case, a developer charged a few grand for a functional e-commerce website.  TDR "valued" the e-commerce website at the amount of annual revenue it brought in.. and wanted sales tax, from the programmer, for the assayed value of the website, not what he got paid. In the end, custom web development / programming was seen as work for hire, not a taxable product.<br>

<br>
In other case, a system was used for brokering truck loads (logistics)<br>
and they came after him for a percentage of the fees he made, for the estimated percentage of a trip across TN. For example, if the website<br>
brokered a load from S. Georgia to St. Louis and the brokering fee was $10 and the truck went though TN for 20% of the trip, they wanted taxes on $2.00... Then they went after the value of the load.. Steve moved his company and servers to Alabama.<br>

<br>
In fact, if you wonder why some things in internet-land are not subject to sales tax, thank Carl Hartley and others for fighting it.<br>
<br>
Personally, I've now been hit up TWICE by the TDR for them claiming that 1099-misc income from doing programmming, networking and such, from income data they get from the IRS, is supposedly 1099-div (dividends) income and they hit me up for not filing it, with penalties. Bob Corkers office got involved the second time and fixed it.<div class="HOEnZb">
<div class="h5"><br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
______________________________<u></u>_________________<br>
Chugalug mailing list<br>
<a href="mailto:Chugalug@chugalug.org" target="_blank">Chugalug@chugalug.org</a><br>
<a href="http://chugalug.org/cgi-bin/mailman/listinfo/chugalug" target="_blank">http://chugalug.org/cgi-bin/<u></u>mailman/listinfo/chugalug</a><br>
</div></div></blockquote></div><br></div></div>